個人養老金是什么？賬戶里的錢能不能隨時取出來……3月28日，由市人力社保局主辦的2025年12333全國統一咨詢日活動啟動儀式在長嘉匯購物公園舉行。本次活動以“個人養老金為您添保障”為主題，在全市范圍內展開人力社保政策宣傳。

啟動儀式現場，就群眾最關心的有關個人養老金問題，記者采訪了市人力社保局相關負責人。

問：什么是個人養老金？

答：個人養老金是指政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現養老保險補充功能的制度。

個人養老金實行個人賬戶制，繳費完全由參加人個人承擔，可自主選擇購買符合規定的儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、公募基金等金融產品，實行完全積累，并享受稅收優惠政策，是我國多層次多支柱養老保險體系的重要組成部分。

問：個人養老金有什么作用？

答：主要作用包括：在基本養老保險基礎上增加一份積累，退休后多一份收入；參加人可享受稅收優惠政策；幫助個人更好、更理性地規劃養老資金。

問：哪些人可以參加？

答：在中國境內已參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，均可自愿參加個人養老金制度。退休人員已領取基本養老保險待遇，不能參加個人養老金制度。

問：如何開戶？

答：需要開立兩個賬戶：個人養老金賬戶和個人養老金資金賬戶。

其中，個人養老金賬戶用于登記和管理個人信息，記錄繳費、投資、領取等信息，可通過全國統一線上服務入口或商業銀行渠道開立。

個人養老金資金賬戶與個人養老金賬戶綁定，提供資金繳存、投資等服務，在開立個人養老金賬戶后選擇商業銀行開立或指定個人養老金資金賬戶。

問：如何繳費？

答：每年可在1.2萬元額度內向個人養老金資金賬戶繳存資金，可一次性繳或分次繳。

繳費上限為每年1.2萬元。操作失誤者可在5日內申請撤回單筆繳費。

問：如何投資交易？

答：可以將本人個人養老金賬戶資金投資于符合規定的儲蓄、理財、保險、基金等個人養老金產品，自主決定投資金額、產品組合等投資計劃，實現資產積累和增值。

要注意的是，只有經銀保監會或證監會批準并在人社部信息平臺和金融行業平臺公布的產品，才可以納入投資范圍。

問：可享受哪些稅收優惠政策？

答：個人養老金采取遞延納稅優惠。在繳費環節，個人向個人養老金資金賬戶的繳費，按照12000元/年的限額標準，在綜合所得或者經營所得中據實扣除。

在領取環節，不并入綜合所得，不區分領取方式和領取額度，單獨按照3%的稅率計算繳納個人所得稅，稅款由開立個人養老金資金賬戶所在市的商業銀行機構代扣代繳。

問：如何領取？

答：達到以下領取條件時，可以選擇按月、分次或者一次性領取，商業銀行根據選擇的方式，把個人賬戶資金轉入到參加人的個人社會保障卡銀行賬戶。

具體為：1.參加人員達到領取基本養老金年齡；2.完全喪失勞動能力；3.出國（境）定居；4.患重大疾病達到一定條件；5.領取失業保險金達到一定條件；6.正在領取最低生活保障金等。

此外，參加人死亡后，其個人養老金資金賬戶中的資產可繼承。

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全市已有421萬人開立個人養老金賬戶

個人養老金制度作為第三支柱養老保險，是我國構建多層次、多支柱養老保險體系的重要制度組成，旨在為參保人再增加一份積累，更好地應對人口老齡化等問題。

我市作為全國36個先行城市之一，自2022年11月起全域先行實施個人養老金制度。

截至2024年末，全市共有421萬人開立個人養老金賬戶，制度總體運行較好。

（記者黃喬整理）